Es común escuchar estas dos expresiones juntas: lavado de activos y financiación del terrorismo. Aparecen en leyes, manuales, capacitaciones, formularios y sistemas de prevención. Sin embargo, no significan lo mismo. La…
Es común escuchar estas dos expresiones juntas: lavado de activos y financiación del terrorismo.
Aparecen en leyes, manuales, capacitaciones, formularios y sistemas de prevención. Sin embargo, no significan lo mismo.
La diferencia principal puede resumirse así: En el lavado de activos, la preocupación está en el origen del dinero. En la financiación del terrorismo, la preocupación está en su destino.
Empecemos por el lavado de activos
El lavado de activos ocurre cuando una persona intenta ocultar o disfrazar el origen ilícito de unos recursos.
El dinero puede provenir, por ejemplo, del narcotráfico, la corrupción, la extorsión, el contrabando, la trata de personas, el fraude u otras actividades delictivas.
Quien posee esos recursos necesita encontrar una forma de utilizarlos sin revelar su verdadero origen.
Para lograrlo, puede introducirlos en negocios aparentemente legítimos, moverlos entre diferentes cuentas, comprar bienes, crear empresas o realizar operaciones diseñadas para dificultar su seguimiento.
El objetivo es que el dinero ilegal termine pareciendo legal.
Podríamos representarlo de esta manera:
Origen ilegal → intento de apariencia legal.
¿Qué cambia en la financiación del terrorismo?
En la financiación del terrorismo, el dinero no tiene que provenir necesariamente de un delito.
Los recursos pueden ser ilegales, pero también pueden tener un origen completamente legítimo.
Una persona podría utilizar parte de su salario, las ganancias de un negocio legal, donaciones, actividades comerciales o recursos recaudados aparentemente para fines sociales.
El problema aparece cuando ese dinero se utiliza para apoyar, preparar, facilitar o ejecutar actividades terroristas.
Podría destinarse a transporte, alojamiento, comunicaciones, propaganda, compra de equipos, reclutamiento, entrenamiento o sostenimiento de una organización.
En este caso, la operación puede comenzar con dinero limpio y terminar financiando una actividad ilícita.
La lógica sería:
Origen legal o ilegal → destino terrorista.
Un ejemplo sencillo
Imaginemos dos situaciones.
En la primera, una persona obtiene dinero mediante una actividad criminal y lo registra como si fueran ingresos de un restaurante. Allí podría existir lavado de activos, porque se intenta ocultar el origen ilegal del dinero.
En la segunda, una persona utiliza ingresos legítimos de su empresa para financiar los gastos de una organización terrorista. Aunque el dinero provenga de una actividad legal, podría existir financiación del terrorismo por el destino que se le da.
Por eso, revisar únicamente de dónde vienen los recursos no siempre es suficiente.
También es necesario analizar hacia dónde van, quién los recibe, para qué se utilizan y si la operación tiene una justificación razonable.
¿Siempre se manejan grandes cantidades?
No.
Esta es otra diferencia importante. El lavado de activos suele asociarse con grandes sumas de dinero, aunque también puede realizarse mediante muchas operaciones pequeñas.
La financiación del terrorismo, en cambio, puede requerir cantidades relativamente bajas.
Una suma pequeña puede servir para pagar un traslado, adquirir un teléfono, alquilar un lugar o cubrir gastos logísticos.
Por esta razón, una operación no deja de ser riesgosa simplemente porque su valor sea reducido.
El monto importa, pero no puede analizarse de manera aislada.
También pueden aparecer al mismo tiempo
Aunque son conductas diferentes, pueden relacionarse.
Una organización terrorista podría obtener recursos mediante actividades criminales y luego intentar ocultar su procedencia. En ese escenario podrían presentarse tanto financiación del terrorismo como lavado de activos.
También podría recibir recursos de origen legítimo y mezclarlos con otros provenientes de delitos.
En la práctica, las rutas del dinero pueden ser complejas. Por eso, los sistemas de prevención suelen abordar ambos riesgos de manera conjunta, aunque cada uno tenga características propias.
¿Por qué le importa esto a una empresa?
Porque una organización puede ser utilizada de diferentes maneras.
Puede recibir recursos provenientes de actividades ilícitas, servir como canal para mover dinero o realizar pagos que terminen beneficiando a personas u organizaciones vinculadas con el terrorismo.
Además, algunas operaciones pueden parecer normales cuando se revisan por separado.
Una transferencia, una donación, una compra o un pago pequeño no necesariamente despiertan sospechas. Sin embargo, al analizar el contexto, la frecuencia, los participantes y el destino, puede aparecer un riesgo que inicialmente no era evidente.
Por eso, una empresa necesita conocer a sus clientes, proveedores, beneficiarios finales y demás contrapartes.
También debe entender el propósito de las operaciones y verificar que estas tengan sentido frente a la actividad declarada.
¿Qué relación tiene esto con el GAFI?
El GAFI establece estándares para prevenir y combatir tanto el lavado de activos como la financiación del terrorismo.
Esto significa que los países deben crear normas, fortalecer sus autoridades, exigir controles a determinados sectores y desarrollar mecanismos para detectar, investigar y sancionar estas conductas.
El objetivo no es solamente encontrar dinero de origen ilegal.
También es evitar que recursos aparentemente legítimos terminen apoyando actividades terroristas.
Por eso, el análisis debe mirar las dos direcciones:
¿De dónde vienen los recursos?
y
¿hacia dónde van?
La idea que debemos conservar es sencilla:
En el lavado de activos, el dinero busca ocultar su pasado. En la financiación del terrorismo, puede estar ocultando su verdadero propósito.
En el próximo artículo: ¿qué es la financiación de la proliferación de armas y por qué también preocupa al GAFI?
