Tampoco son una lista de chequeo diseñada exclusivamente para bancos u oficiales de cumplimiento. Entonces, ¿qué son realmente? Son el estándar internacional que orienta a los países sobre las medidas que deberían…
Tampoco son una lista de chequeo diseñada exclusivamente para bancos u oficiales de cumplimiento.
Entonces, ¿qué son realmente?
Son el estándar internacional que orienta a los países sobre las medidas que deberían adoptar para combatir el lavado de activos, la financiación del terrorismo y la financiación de la proliferación de armas de destrucción masiva. Dicho de manera sencilla, constituyen una especie de arquitectura internacional para construir sistemas de prevención. Las recomendaciones abarcan siete grandes temas:
• Identificar los riesgos y coordinar las políticas nacionales.
• Tipificar el lavado de activos y facilitar la recuperación de los bienes de origen ilícito.
• Combatir la financiación del terrorismo y de la proliferación.
• Establecer medidas preventivas, como la debida diligencia, el conocimiento del beneficiario final, la conservación de registros y el reporte de operaciones sospechosas.
• Garantizar la transparencia de las sociedades y otras estructuras jurídicas.
• Definir las facultades y responsabilidades de supervisores, unidades de inteligencia financiera y autoridades investigativas.
• Fortalecer la cooperación internacional.
Esto significa que no todas las recomendaciones están dirigidas directamente a las empresas.
Muchas establecen responsabilidades para los Estados, los legisladores, los supervisores, la justicia y otras autoridades. Sin embargo, cuando los países las incorporan mediante leyes, regulaciones e instrucciones, una parte importante termina convertida en obligaciones para determinados sectores y organizaciones.
Por eso hoy hablamos de conocer al cliente, identificar al beneficiario final, verificar a las personas expuestas políticamente, conservar soportes, monitorear operaciones y reportar señales de alerta.
Estas prácticas no aparecieron de manera aislada. Forman parte de un sistema internacional construido sobre las recomendaciones del GAFI.
Ahora bien, hay una idea que atraviesa todo este modelo:
𝗡𝗼 𝘁𝗼𝗱𝗼𝘀 𝗹𝗼𝘀 𝗰𝗹𝗶𝗲𝗻𝘁𝗲𝘀, 𝗽𝗿𝗼𝗱𝘂𝗰𝘁𝗼𝘀, 𝗰𝗮𝗻𝗮𝗹𝗲𝘀, 𝘀𝗲𝗰𝘁𝗼𝗿𝗲𝘀 𝗼 𝗽𝗮í𝘀𝗲𝘀 𝗿𝗲𝗽𝗿𝗲𝘀𝗲𝗻𝘁𝗮𝗻 𝗲𝗹 𝗺𝗶𝘀𝗺𝗼 𝗻𝗶𝘃𝗲𝗹 𝗱𝗲 𝗿𝗶𝗲𝘀𝗴𝗼.
Por eso, la Recomendación 1 introduce el enfoque basado en riesgo: aplicar controles reforzados frente a riesgos mayores y permitir medidas simplificadas cuando el riesgo sea menor y las condiciones lo permitan.
En otras palabras, cumplir no consiste en controlar a todos de la misma manera, sino en comprender el riesgo y actuar proporcionalmente. En la próxima publicación explicaré qué es el enfoque basado en riesgo y por qué se ha convertido en el punto de partida de un verdadero sistema de prevención.
¿En su organización los controles cambian según el nivel de riesgo o se aplica el mismo procedimiento para todos?
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